استخدام مؤشر زد سكور لقياس المخاطر النظامية للبنوك السعودية

الملخص

تهدف الدراسة الى القياس الكمي للمخاطر النظامية للبنوك السعودية باستخدام مؤشر زد سكور   للفترة 2013-2022 حيث شملت عينة الدراسة 10 بنوك المسجلة في البورصة لسعودية، حيث استخدمت الدراسة نموذج زد سكور كمؤشر للمخاطر النظامية باعتباره معكوس احتمال الاعسار المالي، حيث يعتمد النموذج على المعلومات المحاسبية المنشورة والتي تشمل نسبة حقوق الملكية الى إجمالي الأصول كمقياس للملاءة المالية والعائد على الأصول كمقياس لأداء البنك والانحراف المعياري للعائد على الأصول كمؤشر للتقلبات. اشارت نتائج الدراسة الى ان مؤشر زد سكور لكافة البنوك السعودية محل الدراسة بلغ 25. 25.17 والذي يعد أفضل من مؤشرات زد سكور في العديد من دول العالم المتقدم مثل استراليا – المانيا- اسبانيا- فرنسا الاتحاد السوفيتي- أوكرانيا كما اشارت نتائج الدراسة على أساس سنوي ان عام 2015 كان الأفضل وان عام 2020 كان الأسو من منظور المخاطر النظامية.  كما اشارت نتائج الدراسة الى انها ساهمت جزئيا في الادب الحالي، حيث انها قدمت دليل عملي عن صلاحية النموذج في تحديد تأثير العوامل الخارجية على المخاطر النظامية واستقرار البنوك.  ان نتائج الدراسة المشار اليها سيكون لها تأثير إيجابي كبير على العديد من الأطراف ذوي العلاقة منها على سبيل المثال وليس الحصر الجهات الرقابية المصرفية بالمملكة والمستثمرين ومديري البنوك، حيث كشفت الدراسة عن البنوك ذات الأداء الأفضل والأداء الضعيف من منظور المخاطر النظامية